《反洗錢法》第六條規(guī)定在中華人民共和國境內（以下簡稱境內）設立的金融機構和依照本法規(guī)定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法采取預防、監(jiān)控措施，建立健全反洗錢內部控制制度，履行客戶盡職調查、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報告、反洗錢特別預防措施等反洗錢義務。
《反洗錢法》第六十四條規(guī)定特定非金融機構的范圍是：
（一）提供房屋銷售、房屋買賣經紀服務的房地產開發(fā)企業(yè)或者房地產中介機構；
（二）接受委托為客戶辦理買賣不動產，代管資金、證券或者其他資產，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運營企業(yè)籌措資金以及代理買賣經營性實體業(yè)務的會計師事務所、律師事務所、公證機構；
（三）從事規(guī)定金額以上貴金屬、寶石現(xiàn)貨交易的交易商；
（四）國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關部門根據(jù)洗錢風險狀況確定的其他需要履行反洗錢義務的機構。